53、提案第20120414号
案 由：有关中小型贸易、服务企业的贷款难的几个问题
提 出 人：陈汉宜(共1名)
办理类型：未分派
承办单位：
内 容：
“中小企业贷款难”是理论界和实务界早已约定俗成的一个表达方式，然而这种提法在理论上并不严谨。相对于大型企业来说，中型企业能给商业银行带来更高收益，相对于小型企业来说又具有更低的违约风险，因此中型企业事实上是商业银行青睐的重要贷款对象。而小型企业的境况却不同，它们数量巨大且良莠不齐，未来的不确定性太大，银行贷款运作的成本过高，各种因素使得它们在谋求信贷过程中一直受到与其他类型企业不一样的非公平待遇。因此，“中小企业贷款难”更严谨的表述应该是“小企业贷款歧视”。
对商业银行而言，风险是一种必须考虑的成本，若某些企业的风险成本大于银行对其的利率收入，那么商业银行将放弃对该类企业的贷款，因此要求商业银行向所有表达了贷款意愿的小企业发放贷款是不现实的。然而遗憾的是，在现实经济中，即便是风险成本低于银行利率收入的小企业，也不能从商业银行获取充分的资金支持。商业银行在选择贷款对象时对小企业体现出内生的排斥性，而且这种排斥性与银行规模以及资本对风险的敏感度正相关。当商业银行同时面对着规模差异的不同企业的贷款要求时，会更倾向于向规模较大的企业贷款，那些风险系数落在商业银行的可贷区间内的小企业仍然难以获取贷款。
“小企业贷款歧视”的现象由来已久并普遍存在，以往的研究大多认为信息不对称所导致的高风险成本是小企业贷款歧视的根本原因。但是，伴随着社会信用体系的建设和各种纾缓银行与小企业间信息不对称措施的出台，小企业贷款难问题却并没有得到根本性的缓解，“麦克米伦缺口”不是缩小而是扩大了 。这就使得我们提出疑问，小企业贷款歧视是不是商业银行的天然选择？是否还有其他因素造成银行对小企业贷款的歧视？在工业时代过去了，地产金融业的泡沫后，传统贸易、服务行业的中小企贷款是否更难？
一 中小企业自身的素质是贷款难的根本原因
有些小企业主从银行获得贷款后，不是把资金用于生产经营，而是用来买车、炒房产、买别墅等，银行了解到情况后当然不愿再放款。
改革以来，我国的中小企业虽然有了长足发展，但与国有大企业相比，产业进入时间晚，其本身仍有许多不利于融资的因素，具体表现在：第一，财务制度不健全，企业信息透明度差，导致其资信不高。据调查，我国中小企业5O%以上的财务管理不健全，许多中小企业缺乏足够的经财务审计部门承认的财务报表和良好的连续经营记录;另据有关调查，我国中小企业6O%以上信用等级是3B或3B以下，而为了规避风险，银行新增贷款的80%都集中在3A和2A类企业；第二，中小企业缺乏可用于担保抵押的财产。中小企业的资产负债率一般都较高，大部分财产都已抵押，导致申请新贷款抵押物不足；第三，一些中小企业企业管理水平和经营者素质较低，信用意识淡薄，当经营出现困难时，不是在改变产品结构、加强经营管理、开辟市场上下功夫，而是想方设法拖欠贷款利息，这不仅给金融机构信贷资金安全造成很大的威胁，而且极大地降低了企业的信誉度，加剧了中小企业贷款难度。
二金融体系不完善是中小企业贷款难的直接原因
目前，银行对于中小企业的融资门槛过高。“比如，所有银行都规定，要有3年以上的经营业绩或者资产抵押。成立3年以内的、没有资产抵押的，都不能贷款。其中资产要求，土地、房产等变现能力强的可以，易折旧的生产设备却不可以。”据介绍，这两道门槛“拦”住了不少中小企业主前进的脚步。
而小额贷款公司尽管如雨后春笋般涌现，但因其贷款费用太高，并不能成为创业资金。记者了解到，小贷公司除利息之外还要再收取一笔财务管理费，类似于高利贷。资金只适合于短期拆借的公司，比如2、3个月，时间最好不要超过半年。
按理说，银行信贷应该是中小企业融资的主流，却为何要设置高门槛？
相关人员也证实，总行通常会下发通知规定每家银行分行的信贷额度，以前是年初下发规定，今年因为央行多次上调存款准备金率，信贷资金趋紧，从按季下发又改成了按月下发。在信贷额度之后，会附上中小企业贷款额度，但不是强制性规定，只是指导性意见。这意味着各家银行可以完成这个贷款额度，也可以不完成，完全凭自愿。因此，在对待中小企业贷款上，各家银行的积极性也各不相同。
在我国现行的金融体制中处于主导地位的四大国有商业银行，长期以来一直是为国有企业服务的，近年来，我国强调“抓大放小”、“扶优限劣”，实行主办银行制度，使这种关系又得到了进一步强化。当我国的经济成份呈现出多元化态势时，经济结构与金融结构、信贷结构与需求结构的不对称性就日益显露出来，以民营经济为主体的中小企业在融资体制中自然处于不利地位，近年来，尽管国家开始重视中小企业金融服务问题，不少银行也都成立了中小企业信贷部，但收效甚微，矛盾的焦点主要集中在信贷的风险、成本和效率上。
第一，中小企业贷款以短期流动资金贷款为主，具有时间紧、次数多、额度小、风险高的特点，贷款的周转期难以准确测算，逾期的可能性相对较高。商业银行面对这样一个经济成份多元化、遍布城乡、涉及各行各业、情况复杂且缺乏研究的中小企业市场，难以对其生产经营情况进行评估和把握，要开拓这一市场，不仅要冒风险，还必须创新各种制度。
第二，中小企业在申请贷款时，要向其提供的抵押物进行评估、确认、登记，中间手续麻烦，环节较多，时间较长，难以适应中小企业需求的季节性和及时性特点。同时，国有商业银行对中小企业贷款存在成本高、效率低、信息不对称等问题。
第三，目前许多银行普遍实行了贷款第一责任人制和贷款责任终身制，对出现风险的责任人实行严厉的惩罚措施，由于信贷人员的风险承担与利益回报不相称，致使信贷人员缺乏放贷的积极性，一些基层行出现了宁可不放款，也不愿担风险的现象。
第四，为中小企业服务的中小金融机构数量少、实力相对较弱。虽然我国已有遍及城乡的农村信用社以及12家股份制商业银行、88家城市商业银行，但是，与发达国家相比，其数量仍然偏少，而且由于它们没有得到政策性融资权，自身发展问题没有解决，以及整体实力、知名度、业务范围、规模等方面的约束，中小金融机构在市场上的竞争仍处于较弱的位置。
第五，前我国虽然建立一些中介机构，但是，由于有实力的大企业不愿为中小企业提供担保，中介服务机构为了自身利益随意制定标准、增加收费项目，反担保手续过于严格，加重了企业负担，甚至超越了企业的承受能力，迫使一部分小企业宁愿高息民间借贷，也不愿到银信部门获取贷款。市场中介服务机构职能错位，使中小企业贷款抵押担保难度加大。
二、解决中小企业贷款难的对策建议
（一）努力提高中小企业整体素质，增强其内在融资能力
第一，继续推进中小企业产权制度的改革，实现向现代企业制度的根本转变；第二，强化经营者素质，提高经营管理水平；第三，中小企业要赢得银行的信任和支持，就必须健全各项规章制度，强化财务管理，保证会计信息的真实性和合法性；第四，遵循诚信原则，构筑良好的银企关系。诚实信用是一切市场主体发展壮大的必要条件。中小企业必须严格遵循诚实信用原则，切实履行借款合同，保持良好的信用，建立良好的银企关系，为企业融资创造条件。
（二）建立配套完整的中小企业金融服务体系
商业银行要降低风险，必须有一套完整的贷款审核标准，按照标准执行才能管控分险。而不少中小企业主则诉苦，他们没有厂房，没有土地，靠租房经营，固定资产仅价值几百万元的机械设备，银行可否以企业缴税情况放贷？或对产品附加值高、有发展潜力的创新型企业，银行可以企业订单、科研成果评价，灵活发放短期贷款？
建立健全中小企业信用担保体系。目前，我国的信用担保体系建设虽然取得了一定进展，但仍不健全。借鉴发达国家信用担保体系的发展经验，结合我国的具体实际，可以以政府支持为后盾，以金融机构配合为基础，在东部中小企业较集中、市场体系较完善的发达地区，建立中小企业之间的联合担保体系和市场化的商业担保机构，以中小企业联保、小额质押等多种形式，解决担保问题。与此同时，要形成分散规避风险的机制，还应建立完善中小企业的资信评级制度。
有银行行曾针对小商户，推广了“商户联保”和“信用共同体”的贷款模式，前者要求有3、4个商户联合起来，互相担保，如果一户出现违约，将由其他几户共同偿还贷款。而后者要求5个以上的商户联合起来（通常是一个行业或者小协会），组成一个信用共同体。如果其中一户的经营时间在3年以下，只要再能找到2个经营时间在3年以上的商户，组成“商户联保”，就可以获得贷款。
相关人士称，要积极改善金融环境，大力发展各类专业化中小银行，特别是社区银行等草根金融，建立健全中小金融服务体系，各家银行要站稳脚跟，就必须找到自己的落脚点，这样就会自然形成分工：大银行做大项目的贷款，小银行做中小企业的贷款。同时，监管部门必须将民间利率纳入监管范畴，对民间融资进行规范管理，使其阳光化、规范化，引导其在我国融资体系中发挥更加积极的作用。
大力发展中小金融机构。中小金融机构在为中小企业提供服务方面拥有信息上的优势，多数中小金融机构与中小企业具有地域性的直接依存关系。因此，相对于大型金融机构而言，中小金融机构对中小企业贷款拥有交易成本低、监控效率高、管理链条短、经营灵活、适应性强等优势。而且，我国中小金融机构多数拥有产权明晰、责权明确的法人治理机构，具有较强的自我发展、自我约束能力，是市场经济不可或缺的组成部分。资料显示，截至1998年底，美国中小银行有8000多家，信用社有115000多家，占全部信贷金融机构总数的75%，并且其市场效率高于大银行。
发展票据和贴现等银行中间业务。银行在商业化改革过程中，要积极开办信托、委托、担保、咨询、保管和投资银行业务等中间业务和表外业务。特别是票据和贴现业务，在条件成熟的地区，可对中小企业开办承兑汇票、信用证等结算业务，为中小企业的票据贴现、再贴现提供方便，使中小企业能迅速筹措到生产经营所需的短期资金。
与经济的多层次相对应，金融机构体系也应是多层次的。可以借鉴国外经验，建立中小企业服务中心、贷款担保组织、贷款担保基金、中小企业同业协会等能为中小企业提供有效金融服务的中小金融机构体系。
此外，还应建立多层次的资本市场体系，拓宽中小企业的融资渠道。中小企业由于规模和业绩的限制，中小企业很难通过发行股票、债券等方式从资本市场获得资金。我国可在沪深两个证券交易市场以外建立交易成本较低、准入标准较宽松的二板市场和地方柜台交易市场，为本地中小企业的股票（产权）提供交易场所。另外，风险投资基金也是解决高新技术产业的中小企业融资问题的一个有效途径。
除了中小企业自身要“强身健体”之外，还要培育和发展全国统一监管下的区域性中小企业产权交易市场，搭建中小企业融资发展和产权重组的平台，让信息、资产、技术等流动起来，产生最大的交易价值。
办 法：
